Le PERP

Le Plan d’Epargne Retraite Populaire

Cette solution est susceptible d’être mise en place dès lors que vous avez entre 18 et 75 ans.

Les principales différences avec la nouvelle solution PER sont liées à :

• la partie qui peut sortir en capital,
• la fiscalité lors de la sortie en capital.

En effet, avec le PERP vous ne pouvez sortir que 20% en capital alors que l’on peut atteindre 100% avec le PER.
Une exception toutefois comme pour la Loi Madelin : si votre rente est inférieure à 1.200 €/an, vous avez le droit de sortir en capital la totalité.

En cas de sortie en capital quel que soit le pourcentage, vous bénéficiez d’une fiscalité réduite qui ne sera que de 7.5% (en plus de la CSG-CRDS que l’on retrouve aujourd’hui partout) contre 12.8 % pour le PER.

Ce qu’il faut comprendre

Comme pour le PER, plus vous êtes sur une TMI élevée plus vous avez d’intérêt d’y souscrire.
L’inconvénient du PERP réside principalement dans la table de mortalité qui sera fixée au moment de notre départ en retraite.
Attention, certains assureurs (comme l’AGIPI) ont toutefois réussi à figer la table de mortalité, ce qui confère à la solution un avantage très intéressant.